规范审计资料整理 提升档案管理质量

为进一步加强和规范审计档案管理工作，确保审计资料完整和有效利用，本着对历史负责、对审计工作负责的态度，拉萨市审计局对2023年度审计项目进行全面梳理和归档，切实提升项目档案管理质量，促进档案工作制度化、规范化。目前，梳理完成2023年稳增长政策措施落实情况跟踪审计等4个审计项目的文件收集、整理、分类和归档等工作。

严格落实责任，确保档案材料的真实完整。坚持明确分工、压实责任，结合审计项目各阶段工作，聚焦审计资料产生、收集、整理、组卷归档的全过程，严格落实审计项目档案管理制度，建立形成审计组成员及相关审计人员为主体的审计档案管理工作机制，确保审计档案文件资料完整齐全、真实有效。

强化审核管理，保证归档工作的严谨规范。坚持层层把关、严格审核，认真落实审计项目档案资料专人负责制，充分发挥审计组长审核把关与工作人员审查整理的联动协作作用，重点审核案卷文件的完整性、审计证据的真实可靠性、手续的完备性以及审计数据的准确性等，且所有审计项目档案资料实行签字管理，特别是审计项目实施方案、审计工作底稿及其汇总等文件资料须经审计组组长签字后方可归档。严格执行档案负责人对审计档案移交的审核验收制度，认真审核档案组卷是否合理、装订是否合规、目录编制是否规范、页号是否正确、要素是否齐全、文件资料排序是否恰当等，对发现问题及时提出整改意见并督促落实。