拉萨市审计局2021年度部门预算

目  录

第一部分 拉萨市审计局概况

一、部门预算单位构成

二、部门职责和机构设置

第二部分 拉萨市审计局2021年度部门预算明细表

第三部分 拉萨市审计局2021年度部门预算数据分析

一、2021年度财政拨款收支预算情况总体说明

二、2021年度一般公共预算当年财政拨款情况说明

三、2021年度一般公共预算基本支出情况说明

四、2021年度一般公共预算“三公”经费预算情况说明

五、2021年度政府性基金预算支出情况说明

六、2021年度收支预算情况总体说明

七、关于部门收入总表的说明

八、关于部门支出总表的说明

九、其他重要事项的情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  拉萨市审计局概况

一、部门预算单位构成

拉萨市审计局机关2021年度部门预算是单位本级预算。

二、部门职责和机构设置

（一）部门职责

1、贯彻执行国家、自治区有关审计工作的方针政策和法律法规，拟订并组织实施审计工作发展规划和年度计划。

2、负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

3、组织对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

4、向拉萨市人民政府和自治区审计厅提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受拉萨市人民政府委托，向拉萨市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告。

5、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

⑴市级预算执行情况和其他财政收支、市直各部门（含独立核算的所属事业单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

⑵县（区）政府预算执行情况、决算和其他财政收支；乡（镇、街道办事处）财务收支；市级财政转移支付资金。

⑶使用市财政资金和占用国有资产的事业单位、社会团体的财务收支。

⑷地方性非银行金融机构的资产、负债、损益情况。

⑸市直各部门、县（区）政府管理和其他单位受拉萨市人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、环境保护资金、扶贫开发资金、社会捐赠资金及其有关基金、资金的财务收支。

⑹全市国有企业以及国有资本占控股地位或者主导地位的企业的资产、负债、损益情况。

⑺全市重点工程建设项目和其他建设项目的预概算执行情况和决算。

⑻法律、行政法规规定应由拉萨市审计局审计的其他事项。

6、按规定对全市科级以上干部及依法属于拉萨市审计局审计监督对象的其他单位（市级国有企业）主要负责人实施经济责任审计。

7、组织实施对贯彻执行国家及自治区、拉萨市财经方针、政策和宏观调控措施落实情况，及财政预算管理或国有资产管理使用等与国家、自治区和拉萨市财政收支有关的特定事项进行行业审计、专项审计和审计调查。

8、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或拉萨市人民政府裁决中的有关事项。参与查处相关重大案件。

9、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

10、负责全市审计法律法规的宣传、监督和检查。负责全市审计网络和信息化建设工作。

11、组织开展全市审计人员的专业培训、审计科研和审计领域的对外交流活动。

12、承办拉萨市人民政府和上级业务部门交办的其他事项。

（二）部门机构设置

机构改革后，除承担拉萨市委审计委员会办公室职责设立秘书科外，拉萨市审计局内设机构9个：办公室、法规与审理科、电子数据审计科、财政审计科、行政事业与社会保障审计科、农业与资源环保审计科、固定资产投资审计科、企业审计科、经济责任审计科。

第二部分  拉萨市审计局2021年度部门预算明细表

拉萨市审计局2021年度部门预算明细表

第三部分  拉萨市审计局2021年度部门预算数据分析

一、2021年度财政拨款收支预算情况总体说明

重点说明预算收支增减变化情况。

2021年拉萨市审计局一般公共预算收入1569.89万元，支出1569.89万元。

二、2021年度一般公共预算当年财政拨款情况说明

（一）2021年一般公共预算收入为1569.89万元，与2020年度同期相比增加341.73万元。

（二）2021年一般公共预算收入为1569.89万元，其中：行政运行1289.5万元，占预算总收入的90%。审计业务收入280.39万元，占总预算收入的10%。

（三）一般公共预算当年财政拨款具体使用情况。

1、201一般公共服务（类）20108审计事务（款）2010801行政运行（项）1045.74万元。

2、201一般公共服务（类）20108审计事务（款）2010804审计业务（项）215万元。

3、208社会保障和就业支出（类）20805行政事业离退休（款）2080505机关事业单位基本养老保险（项）127.81万元。

4、210医疗卫生与计划生育支出（类）21011财政对基本医疗保险基金的补助（款）2101101财政对基本医疗保险基金的补助（项）69.5万元。

5、210医疗卫生与计划生育支出（类）21011公务员医疗补助（款）2101103公务员医疗补助（项）15.98万元。

6、221住房保障支出（类）22102住房改革支出（款）2210201住房公积金（项）95.86万元。

三、2021年度一般公共预算基本支出情况说明

2021年拉萨市审计局一般公共预算基本支出1569.89万元。

1、人员经费为1183.63万元。主要包括：基本工资196.54万元、津贴补贴542.61万元、奖金59.67万元、伙食补助费16.92万元、机关事业单位基本养老保险缴费127.81万元、职工基本医疗保险缴费69.5万元、公务员医疗补助费15.98万元、其他社会保障缴费0.8万元（工伤保险）、住房公积金95.86万元、其他工资福利支出57.94万元（加班费12.69万元、休假探亲费45.25万元）。

2、机关运行经费是指各部门的公用经费。2021年机关运行经费为84.77万元，包括办公经费3.13万元、印刷费1.07万元、水费0.76万元、电费3.81万元、邮电费4.28万元、取暖费2.28万元、差旅费19.99万元、维修费2.28万元、培训费3.81万元、公务接待1.94万元、工会经费14.78万元，福利费0.28万元、电梯运行维护费2.4万元、公务用车运行维护费19.01万元及其他商服费4.95万元。

四、2021年度一般公共预算“三公”经费预算情况说明

2021年度拉萨市审计局“三公”经费预算为20.95万元，其中：因公出国（境）费用为0万元，公务接待费1.94万元，公务用车运行维护费19.01万元。

2021年度“三公”经费预算与2020年三公”经费无增减。

五、2021年度政府性基金预算支出情况说明

我单位2021年度没有政府性基金预算安排的支出。

六、2021年度收支预算情况总体说明

2021年度拉萨市审计局一般公共预算拨款收入为1569.89万元，支出1569.89万元，包括：一般公共服务支出874.48万元，社会保障和就业支出127.81万元、医疗卫生与计划生育支出85.48万元、住房保障支出95.86万元。

七、关于部门收入总表的说明

2021年度拉萨市审计局一般公共预算收入为1569.89万元，其中：机关运行经费1045.74万元、审计业务经费215万元、社会保障和就业127.81万元，医疗卫生与计划生育85.48万元、住房保障95.86万元。

八、关于部门支出总表的说明

2021年度拉萨市审计局一般公共预算收入为1569.89万元，其中：工资福利支出1183.63万元、商品服务支出84.77万元、对个人和家庭的补助支出21.1万元，项目支出280.39万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排使用情况说明。

机关运行经费为84.77万元，包括办公经费3.13万元、印刷费1.07万元、水费0.76万元、电费3.81万元、邮电费4.28万元、取暖费2.28万元、差旅费19.99万元、维修费2.28万元、培训费3.81万元、公务接待1.94万元、工会经费14.78万元，福利费0.28万元、电梯运行维护费2.4万元、公务用车运行维护费19.01万元及其他商服费4.95万元。

（二）政府采购情况说明。

2021年度我单位未安排政府采购项目。

（三）国有资产占有使用情况说明。

截至2021年初，我单位共有资产共计1055.92万元，其中房屋价值494.17万元、车辆价值254.44万元、其他资产价值307.31万元。

（四）预算绩效情况说明及重点项目预算绩效目标表。

1.2021年绩效情况说明：拉萨市审计局2021年项目经费280.39万元，均作项目支出绩效目标表。

2.2021年重点项目预算绩效目标表（绩效目标表较多单独做附件）：

（五）扶贫资金管理使用情况说明及绩效目标表。

2021年拉萨市审计局无扶贫资金。

（六）政府债务情况（本部门及所属单位使用和管理政府债券资金情况，包括相关政府债券资金总体规模、项目安排）。

2021年拉萨市审计局无债务。

第四部分  名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：指上述“一般公共预算拨款收入”以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

三、财政拨款：指当年从拉萨市财政取得的资金。

四、财政事务：指财政事务各方面的支出。有关具体事务包括行政管理、机关服务、预算改革业务、财政国库业务、信息化建设、财政委托业务等。

五、行政运行支出：指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。