拉萨市审计局2020年度部门预算

    目  录

第一部分 拉萨市审计局概况

一、部门预算单位构成

二、部门职责和机构设置

第二部分 拉萨市审计局2020年度部门预算明细表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

九、其他重要事项的情况说明

第三部分 拉萨市审计局2020年度部门预算数据分析

第四部分  名词解释

第一部分

拉萨市审计局概况

一、部门预算单位构成

拉萨市审计局机关2020年度部门预算是单位本级预算。

二、部门职责和机构设置

（一）部门职责。

1、贯彻执行国家、自治区有关审计工作的方针政策和法律法规，拟订并组织实施审计工作发展规划和年度计划。

2、负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

3、组织对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

4、向拉萨市人民政府和自治区审计厅提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受拉萨市人民政府委托，向拉萨市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告。

5、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

①市级预算执行情况和其他财政收支、市直各部门（含独立核算的所属事业单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

②县（区）政府预算执行情况、决算和其他财政收支；乡（镇、街道办事处）财务收支；市级财政转移支付资金。

③使用市财政资金和占用国有资产的事业单位、社会团体的财务收支。

④地方性非银行金融机构的资产、负债、损益情况。

⑤市直各部门、县（区）政府管理和其他单位受拉萨市人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、环境保护资金、扶贫开发资金、社会捐赠资金及其有关基金、资金的财务收支。

⑥全市国有企业以及国有资本占控股地位或者主导地位的企业的资产、负债、损益情况。

⑦全市重点工程建设项目和其他建设项目的预概算执行情况和决算。

⑧法律、行政法规规定应由拉萨市审计局审计的其他事项。

6、按规定对全市科级以上干部及依法属于拉萨市审计局审计监督对象的其他单位（市级国有企业）主要负责人实施经济责任审计。

7、组织实施对贯彻执行国家及自治区、拉萨市财经方针、政策和宏观调控措施落实情况，及财政预算管理或国有资产管理使用等与国家、自治区和拉萨市财政收支有关的特定事项进行行业审计、专项审计和审计调查。

8、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或拉萨市人民政府裁决中的有关事项。参与查处相关重大案件。

9、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

10、负责全市审计法律法规的宣传、监督和检查。负责全市审计网络和信息化建设工作。

11、组织开展全市审计人员的专业培训、审计科研和审计领域的对外交流活动。

12、承办拉萨市人民政府和上级业务部门交办的其他事项。

（二）部门机构设置。

拉萨市审计局有11个内设机构，分别是：办公室、法规科、财政金融审计科、固定资产投资审计科、财政审计科、经济责任审计科、电子数据审计科、行政审计科、农业科、秘书科、信息中心（事业编制）。

第二部分

拉萨市审计局2020年度预算明细表

（表格详见附件）

            

第三部分

拉萨市审计局2020年度部门预算数据分析

一、2020年度财政拨款收支预算情况总体说明。

2019年度我单位一般公共预算结转资金24.41万元，2020年度市审计局一般公共预算收入1498.16万元。2020年度共计支出1522.57万元。

二、2020年度一般公共预算当年财政拨款情况说明。

（一）2020年度拉萨市审计局一般公共预算拨款收入为1498.16万元，与2018年度同期相比减少484万元。

（二）2020年度拉萨市审计局一般公共预算收入为1498.16万元，其中：行政运行994.97万元，占总预算收入的60%；审计业务收入209万元，占总预算收入的40%。

（三）一般公共预算当年财政拨款具体使用情况。

    1、201一般公共服务支出（类）20108审计事务（款）2010801行政运行（项）994.97万元。

    2、201一般公共服务支出（类）20108审计事务（款）2010804审计业务（项）209万元。

3、208社会保障和就业支出（类）20805行政事业离退休（款）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）120.69万元。

    4、208社会保障和就业支出（类）20827财政对其他社会保险基金的补助（款）2082799其他财政对社会保险基金的补助（项）6.03万元。

    5、210医疗卫生与计划生育支出（类）21012财政对基本医疗保险基金的补助（款）2101201财政对职工基本医疗保险基金的补助（项）22.63万元。

    6、221住房保障支出（类）22102住房改革支出（款）2210201住房公积金（项）90.52万元。

三、2020年度一般公共预算基本支出情况说明。

2020年度拉萨市审计局一般公共预算基本支出1228.16万元。

1、人员经费为1116.99万元，主要包括：基本工资187.46万元、津贴补贴510.55万元、奖金56.32万元、伙食补助费8.1万元、机关事业单位基本养老保险缴费120.69万元、职工基本医疗保险缴费60.35万元、公务员医疗补助缴费22.63万元、其他社会保障缴费6.03万元、住房公积金90.52万元、其他工资福利支出62.44万元，其中包括休假探亲费42.19，加班补助12.15

2、机关运行经费是指各部门的公用经费。2020年度拉萨市审计局机关运行经费为86.83万元，包括办公费3.33万元、印刷费1.13万元、水费0.81万元、电费4.05万元、邮电费4.55万元、取暖费2.43万元、差旅费21.26万元、福利费0.45万元、维修（护）费2.43万元、培训费4.05万元、公务接待费1.94万元、工会经费13.96万元、车辆运行维护费19.01万元及其他商服费5.27万元。

3、2020年度拉萨市审计局其他对个人和家庭补助预算收入为24.34万元，其中：未休假人员补助9.81万元、租房补助0.89万元，通讯补贴2.7万元。

四、2020年度一般公共预算“三公”经费预算情况说明。

2020年度拉萨市审计局“三公”经费预算为20.95万元，其中：因公出国（境）费用为0万元、公务接待费1.94万元、

公务用车运行维护费19.01万元。

2020年度“三公”经费预算与2019年度有所下调。

2020年度拉萨市审计局没有因公出国（境）团组数及人数，也未安排公务用车购置。单位车辆编制为7辆，实有7辆车。2020年度预算安排公务接待费1.94万元（接待批次和接待人数视具体情况而定）。

五、2020年度政府性基金预算支出情况说明。

我单位2020年度没有政府性基金预算安排的支出。

六、2020年度收支预算情况总体说明。

2020年度拉萨市审计局一般公共预算拨款收入1498.16万元，支出1522.57万元，包括：一般公共服务支出1228.16万元、项目支出270万元、及上年结转资金。

七、关于部门收入总表的说明。

2020年度拉萨市审计局一般公共预算收入1498.16万元，其中:机关运行经费1228.16万元、审计业务经费209万元、其中：社会保障和就业126.72万元、医疗卫生与计划生育82.98万元、住房保障90.52万元。

 八、关于部门支出总表的说明。

2019年度我单位一般公共预算结转资金24.41万元，2020年度拉萨市审计局一般公共预算支出1498.16万元，其中：工资福利支出754.33万元、商品和服务支出86.83万元、对个人和家庭补助支出22.34万元、项目支出270万元。

九、其他重要事项的情况说明。

  （一）机关运行经费安排使用情况说明。

机关运行经费是指各部门的公用经费。2020年度拉萨市审计局机关运行经费为86.83万元，包括办公费3.33万元、印刷费1.13万元、水费0.81万元、电费4.05万元、邮电费4.55万元、取暖费2.43万元、差旅费21.26万元、福利费0.45万元、维修（护）费2.43万元、培训费4.05万元、公务接待费1.94万元、工会经费13.96万元、车辆运行维护费19.01万元及其他商服费5.27万元。

（二）政府采购情况说明。

 2020年度我单位未安排政府采购项目。

（三）国有资产占有使用情况说明。

 截止2020年初，我单位国有资产共计1056万元，其中：房屋价值494.17万元、车辆价值254.44万元，其他资产价值307.39万元。

（四）预算绩效情况说明。

 2020年度拉萨市审计局预算绩效项目，机动费61万元，委托业务费184万元。

第四部分

名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、其他收入：指上述“一般公共预算拨款收入”以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

三、审计事务：反映政府审计方面的支出。具体事务包括一般行政管理事务、审计业务、审计管理、信息化建设及其他审计事务等。

三、行政运行：指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务和事业目标所发生的支出。