拉萨市审计局2021年度部门决算

第一部分  拉萨市审计局概况

一、部门决算单位构成

二、部门职责和机构设置

第二部分  拉萨市审计局2021年度部门决算表

一、收支决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收支决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收支决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 拉萨市审计局2021年度部门决算数据说明

一、2021年度一般公共预算收支总体情况说明

二、2021年度一般公共预算收支预算收入情况说明

三、2021年度一般公共预算支出情况说明

四、2021年度一般公共预算财政拨款收支决算情况说明

五、2021年度“三公”及相关经费预决算情况说明

六、2021年度机关运行情况说明

七、政府采购情况说明

八、国有资产占有使用情况

九、预算绩效情况说明

十、扶贫资金情况说明

十一、债务情况说明

十二、重点、重大项目信息

十三、其他重要项目信息

第四部分  名词解释

第一部分 拉萨市审计局概况

一、部门决算单位构成

拉萨市审计局为拉萨市人民政府组成部门,正县级,财政一级预算单位,无下级预算机构,此次决算公开范围为审计局机关。

 二、部门职责和机构设置

（一）部门职责。

 根据市编办批复的“三定”方案，市审计局主要履行以下职责：

 1、贯彻执行国家、自治区有关审计工作的方针政策和法律法规，拟订并组织实施审计工作发展规划和年度计划。

 2、负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

 3、组织对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

 4、向拉萨市人民政府和自治区审计厅提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受拉萨市人民政府委托，向拉萨市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告。

 5、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

 ⑴、市级预算执行情况和其他财政收支、市直各部门（含独立核算的所属事业单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

 ⑵、县（区）政府预算执行情况、决算和其他财政收支；乡（镇、街道办事处）财务收支；市级财政转移支付资金。

 ⑶、使用市财政资金和占用国有资产的事业单位、社会团体的财务收支。

 ⑷、地方性非银行金融机构的资产、负债、损益情况。

 ⑸、市直各部门、县（区）政府管理和其他单位受拉萨市人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、环境保护资金、扶贫开发资金、社会捐赠资金及其有关基金、资金的财务收支。

 ⑹、全市国有企业以及国有资本占控股地位或者主导地位的企业的资产、负债、损益情况。

 ⑺、全市重点工程建设项目和其他建设项目的预概算执行情况和决算。

 ⑻、法律、行政法规规定应由拉萨市审计局审计的其他事项。

 6、按规定对全市科级以上干部及依法属于拉萨市审计局审计监督对象的其他单位（市级国有企业）主要负责人实施经济责任审计。

 7、组织实施对贯彻执行国家及自治区、拉萨市财经方针、政策和宏观调控措施落实情况，及财政预算管理和国有资产管理使用等与国家、自治区和拉萨市财政收支有关的特定事项进行行业审计、专项审计和审计调查。

 8、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或拉萨市人民政府裁决中的有关事项。参与查处相关重大案件。

 9、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

10、负责全市审计法律法规的宣传、监督和检查。负责全市审计网络和信息化建设工作。

11、组织开展全市审计人员的专业培训、审计科研和审计领域的对外交流活动。

12、承办拉萨市人民政府和上级业务部门交办的其他事项。

（二）部门机构设置。

 我局为财政一级预算单位，内设11个科（室），分别是：办公室、法规与审理科、财政金融审计科、基本建设投资审计科、行政事业与社会保障资金审计科、经济责任审计处、经贸企业审计科、农业与资源环保审计科、信息中心（事业编制），秘书科、大数据审理科。核定编制49名。行政编制41名，机关后勤服务事业编制4名，信息中心事业编制4名。

1、办公室：负责机关日常运转，承担信息、安全、保密、信访、政务公开、新闻宣传等工作。负责机关和所属单位干部人事管理、机构编制、劳动工资、教育培训和审计专业技术职称考评等工作。负责机关和所属单位党群工作。负责离退休人员服务管理等工作。负责财务和国有资产管理工作。对审计工作相关重要问题进行研究，承担重要文稿的起草和审核有关工作。负责审计理论研究工作。对审计信息、审计成果进行整理研究和综合利用。

2、法规与审理科：起草地方性审计法规草案；拟订相关政策；参与起草地方性财政经济法规草案；负责审计项目统计和审计业务档案管理；负责机关规范性文件的合法性审核；检查督促机关业务科室相关工作执行落实情况；制定年度审计项目计划；指导监督内部审计工作；承担审计法制宣传、普及工作；受理审计行政复议、行政诉讼应诉和行政赔偿工作；监督社会审计机构的审计业务质量并对核查相关审计报告的结果承担责任。对审计程序、审计报告、决定进行复核。

3、财政审计科：组织审计国家和自治区、拉萨市有关重大政策措施贯彻落实情况。组织审计拉萨市本级预算执行情况、决算草案和其他财政收支以及县（区）财政预算执行情况、决算草案和其他财政收支，财政转移支付资金。

4、固定资产投资审计科：组织审计政府投资建设项目的预算执行情况和决算、资金管理使用和建设运营情况。

5、行政事业与社会保障资金审计科：组织审计与市财政有拨缴款关系或占用国有资产的市人大、政协、法院、检察院、市委部门、政府部门和直属事业单位以及社会团体的财政财务收支和社会保障基金、社会捐赠资金筹集、管理、使用情况；组织审计县（区）政府部门和直属事业单位及社会团体的财政财务收支和社会保障基金、社会捐赠资金筹集、管理、使用情况。

6、经济责任审计科：负责全市经济责任审计工作的规划、组织、协调、指导和相关经济责任审计项目实施；负责实施组织部门和国有企业监管部门委托的党政主要领导干部和国有企业领导人员的经济责任审计；拟订经济责任审计工作规则制度。

7、企业审计科：负责审计全市国有及国有资产占控股或者主导地位的股份制企业的财务收支、资产、负债、损益的真实、合法、效益和国有资产保值增值情况；负责相关审计调查。

8、农业与资源环保审计科：负责审计全市有关部门和受拉萨市人民政府委托由其他单位管理的农林水利、资源环保、扶贫开发等专项资金的筹集、管理、使用情况；根据自治区审计厅授权，审计相关资金和项目，开展相关审计调查。

9、信息中心（事业单位）：组织对信息中心负责“金审工程”信息网络化建设工作；负责机关干部和审计人员业务培训工作；负责审计大讲堂和信息化信息的编报草拟工作。

10、市委审计委员会办公室秘书科：负责处理拉萨市审计委员会办公室日常事务。拉萨市审计局的内设机构根据工作需要承担拉萨市审计委员会办公室相关工作，接受拉萨市审计委员会办公室的统筹协调。

 11、电子数据审计科：组织开展审计业务电子数据的采集、验收、整理和综合分析利用，组织对有关部门和国有企业事业单位网络安全、电子政务工程和信息化项目以及信息系统的审计。

第二部分 拉萨市审计局2021年度部门决算表

一、收支决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收支决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收支决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 拉萨市审计局2021年度部门决算数据说明

 一、2021年度一般公共预算收支总体情况说明

 拉萨市审计局2021年度总收入1591.28万元,其中本年收入为1569.89万元，年初结转结余21.39万元。拉萨市审计局2020年度总收入1634.57万元,其中本年收入为1498.16万元,年初结转结余136.41万元。2021年较2020年减少43.29万元,减少3%。经费减少的主要原因是，我单位审计项目减少，委托业务费支出减少。

拉萨市2021年度总支出为1650.99万元，其基本支出为1447.91万元，项目支出为203.09万元。2020年度总支出1676.49万元，其基本支出为1247.23万元，项目支出为407.87万元。2021年较2020年减少25.5万元,减少2%。经费减少的主要原因是，我单位审计项目减少，委托业务费支出减少。

 二、2021年度一般公共预算收入情况说明

2021年度总收入1591.28万元,其中:当年财政拨款收入1569.89万元,上年财政拨款结转结余21.39万元。2021年度财政拨款总收入1591.28元,较上年减少43.29万元,减少3%。经费减少的主要原因是，我单位审计项目减少，委托业务费支出减少。

 三、2021年度一般公共预算支出情况说明

2021年度全年总支出1650.99万元,其中:财政拨款支出1650.99万元。财政拨款支出同口径较上年减少25.5万元,减少2%。经费减少的主要原因是，我单位审计项目减少，委托业务费支出减少。

四、2021年度一般公共预算财政拨款收支决算情况说明

 (一)财政拨款支出决算总体情况。

2021年度财政拨款支出1650.99万元,其中:基本支出1447.91万元,占总支出数的88%,较上年增加200.68万元,增长16%;项目支出203.09万元,占总支出数的12%,较上年减少204.78万元,减少50%。经费减少的主要原因是，我单位审计项目减少，委托业务费支出减少。

 (二)财政拨款支出决算结构情况。

2021年度财政拨款支出1650.99万元,其中:工资福利支出1352.21万元,商品和服务支出298.78万元。

 (三) 财政拨款支出决算具体情况。

年度财政拨款支出1650.99万元。

1、机关事业单位基本养老保险缴费114.87万元；

2、财政代缴其他社会保险支出3.05万元；

3、行政单位医疗61.28万元；

4、公务员医疗补助11.78万元；

5、行政运行1160.8万元；

6、住房公积金96.12万元；

7、委托审计业务费203.09万元；

五、2021年度“三公”及相关经费预决算情况说明

拉萨市审计局2021年“三公”及相关经费情况表

                                                   单位：万元

 

 2021年度“三公”经费支出19.18万元,同口径较上年增加5.19万元，具体如下:

 1、因公出国（境）情况：2021年度本单位未有出国（境）情况。

 2、公务接待有关情况：2021年度我局支出费用为0.17万元。增加原因是2021年度我局有二次接待，较上年增加0.06万元。

 3、2021年度，拉萨市审计局车辆运行维护费与上年相比增加5.13万元。均为局机关公务用车运行支出，主要用于市内因公出行、开展审计项目等业务所需的车辆燃料费、维修费、保险费等支出。2021年度，拉萨市审计局公务用车运行维护费较上年增加5.13万元，上升了36.95％。主要原因是2021年审计项目增加，下县区次数增加。

 六、2021年度机关运行情况说明

 (一)2021年度拉萨市审计局机关运行经费支出1650.99万元。其中,基本支出1447.91万元,一般行政管理项目支出203.09万元。

 (二)机关运行经费预算的内容。

 1.2021年度财政拨款基本支出1650.99万元,其中:人员经费1447.91万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、生活补助、医疗费、住房补贴、住房公积金、其他工资福利支出等;商品和服务支出298.78万元,主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

 2.一般行政管理项目支出203.09万元,主要包括审计业务经费委托审计业务费、干部职工体检费、党建经费、食堂补助资金、三大节日离退休慰问金、机动经费、干部职工意外伤害保险费、驻村工作经费、高龄老人补贴等。

 七、政府采购情况说明

 2021年度我单位政府采购项目为委托审计业务费86.13万元。

 八、国有资产占有使用情况

 截至2021年12月31日,国有资产总值999.66万元,其中:流动资产86.02万元,固定资产913.64万元。

 1.流动资产为银行存款86.02万元

 2.固定资产中:房屋6477平方米,账面价值494.17万元;车辆7辆,均为业务公车,账面价值254.45万元;其他资产165.02万元。

 3.无形资产180万元。

 九、预算绩效情况说明

 认真贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）文件精神，将预算绩效管理融入预算编制、执行、监督全过程，建立本单位绩效评价工作领导小组，着力建设全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。

 实施年初预算绩效目标管理，结合环境保护工作，优化项目资金使用效率。

 十、扶贫资金情况说明

2021年拉萨市审计局无扶贫项目资金。

十一、债务情况说明

2021年拉萨市审计局无政府债券资金。

十二、重点、重大项目信息

拉萨市审计局对局办公楼西侧设计安全监测和加固，费用共计27.4万元。

十三、其他重要事项说明

2021年度拉萨市审计局没有政府性基金预算支出情况。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入,指同级财政当年拨付的资金。

二、上年结转,指以前年度尚未完成、结转到本年度仍按原规定用途继续使用的资金。

三、审计事务:指反映政府审计方面的支出。有关具体事务包括行政管理、机关服务、审计业务、审计管理、信息化建设事业运行、其他审计事务支出等。

四、行政运行支出:指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

五、一般行政管理事务:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

六、年末结转和结余:指以前年度预算支出未完成,按照有关规定结转到当年或以后年度继续使用的资金。

七、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出:指在基本支出之外为了完成特定的行政任务和事业目标所发生的支出。